中新经纬8月11日电 (马静 实习生 李汶谦)近日，华泰联合证券保荐代表人谢某某因在IPO辅导过程参与知识测试作弊，被江苏证监局出具警示函。资料显示，被罚的谢某某是华泰联合证券辅导工作小组的组长，从业已有8年。


(资料图片仅供参考)

江苏证监局公告显示，经查，谢某某在对常州百佳年代薄膜科技股份有限公司(下简称百佳薄膜)开展辅导工作过程中，存在参与证券市场知识测试作弊的行为。上述情形反映了其未能诚实守信，履行好辅导职责，促进辅导对象树立进入证券市场的诚信意识、自律意识和法治意识，决定对其采取出具警示函的监督管理措施。

百佳薄膜于2020年12月18日进行上市辅导备案，目前第三阶段(2021 年6 月16 日至2021 年9月15 日)的辅导工作已完成。

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》和《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对参与发行的董监高进行辅导。辅导内容包括：对其进行系统的法规知识、证券市场知识培训，使其全面掌握发行上市、规范运作等方面的有关法律法规和规则，树立进入证券市场的诚信意识、自律意识和法制意识等。保荐机构辅导工作完成后，应当由发行人所在地的中国证监会派出机构进行辅导验收，其中就包括组织董监高等发行人参加证券市场知识测试。

监管要求还提到，如果辅导验收过程中，辅导机构存在未能勤勉尽责、诚实守信，未能按照有关法律、行政法规、规章和规范性文件的其他要求开展工作的，应予以规范，且规范要求只提一次。

《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》关于辅导验收标准的规定

据华泰联合证券披露的《关于常州百佳年代薄膜科技股份有限公司首次公开发行股票并上市辅导工作备案报告》(下简称《报告》)，此次被罚的谢某某为华泰联合证券辅导工作小组的组长。《报告》称，谢某某具有担任过首次公开发行股票主承销工作项目负责人的经验，具备有关法律、会计等必备的专业知识和技能，有较强的敬业精神。

2021年12月，谢某某首次作为保荐代表人参与并帮助江苏泽宇智能电力在创业板成功上市。其上市保荐书显示，谢某某于2014 年开始从事投资银行业务，2018年执业岗位变更为保荐代表人，目前为华泰联合证券投资银行业务线副总裁、保荐代表人。此前其作为项目协办人、主要成员参与了赛腾精密、江苏新能源开发、北元化工的主板上市项目和天合光能的科创板上市项目，百佳薄膜则是谢某某作为保荐代表人的第二个上市辅导项目。

此次谢某某因帮助辅导企业高管测试作弊被罚，监管直指“反映了其未能诚实守信，履行好辅导职责”。而值得关注的是，2022年5月，中证协发布了《证券行业诚信准则》和《证券行业执业声誉信息管理办法》，其中提到，将强化守信激励和失信惩戒，明确将机构及其工作人员的诚信状况纳入执业声誉激励约束机制。

从公司层面看，华泰联合证券是华泰证券开展投行业务的子公司，2021年华泰证券投行业务收入为39.07亿元，行业排名第四。截至2022年8月11日，华泰证券保荐代表人的数量为351位，其中C类有10位。根据《证券公司保荐业务规则》规定，C类保荐代表人为公示最近三年内受过证监会行政监管措施、行业自律组织纪律处分或自律管理措施的保荐代表人，中证协信息显示，谢某某目前未在其中。

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